壹、公司獨立董事與內部稽核主管之溝通政策報告
一、獨立董事與內部稽核主管之溝通政策
(一) 獨立董事與內部稽核主管至少每年舉行一次座談會,就本公司內部稽核主要檢查意見等議題進行充分溝通及作成記錄,並將座談會記錄提董事會報告。
(二) 內部稽核主管至少每半年體獨立董事報告稽核執行情形,其內容包括業務稽核執行情形 、內部作業事項、稽核人員訓練及內外部稽核查核重大檢查意見及改善情形等 ; 若遇重大異常事項時隨時召集會議。
二、歷次獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要。
日期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
110/3/28 |
1.111年獨立董事與內部稽核人員座談會 2.110年第四季內部稽核工作執行情形 |
查核無異常情形並向董事會報告 |
110/5/11 |
1.111年獨立董事與內部稽核人員座談會 2.111年第一季內部稽核工作執行情形 |
查核無異常情形並向董事會報告 |
110/8/10 |
1.111年獨立董事與內部稽核人員座談會 2.111年第二季內部稽核工作執行情形 |
查核無異常情形並向董事會報告 |
110/11/8 |
1.111年獨立董事與內部稽核人員座談會 2.111年第三季內部稽核工作執行情形 |
查核無異常情形並向董事會報告 |
貳、公司獨立董事與會計師之溝通情形
一、獨立董事與會計師之溝通政策。
(一) 會計師每年至少一次就公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控之查核向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通
(二)歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要
日期 | 溝通事項 | 溝通結果 |
111/3/28 |
1.111年獨立董事與會計師座談會 2.會計師就110度第二季財務報表及損益重大查核進行說明事項報告 3.數據分析 4.110年第四季核閱結果 5.證令及稅務法令更新 6.第九屆公司治理評鑑系統修正介紹 |
110年第四季財務報表提報董事會通過並如期公告及申報主管機關 |
110/5/11 |
1.110年獨立董事與會計師座談會 2.會計師就111度第三季財務報表及損益重大查核進行說明事項報告 3.111年第一季核閱結果 4.證管法令更新 |
111年第一季財務報表提報董事會通過並如期公告及申報主管機關 |
110/8/10 |
1.111年獨立董事與會計師溝通座談會 2.會計師就111度第二季財務報表及損益重大查核進行說明事項報告 3.證管法令更新 4.稅務法令更新 5.111年第二季核閱結果 |
111年第二季財務報表提報董事會通過並如期公告及申報主管機關 |
110/11/8 |
1.111年獨立董事與會計師溝通座談會 2.會計師就111度第二季財務報表及損益重大查核進行說明事項報告 3.證管法令更新 4.111年第三季核閱結果 5.年度財務報告查核時程規劃 |
111年第三季財務報表提報董事會通過並如期公告及申報主管機關 |
111/3/28審計委員會 |
1.通過本公司一一○年度營業報告書及財務報表案。 2.通過本公司一一○年度虧損撥補案。 3.通過本公司修訂「取得或處分資產處理程序」。 4.通過本公司本公司財會主管及內部稽核主管異動案。 5.通過背書保證辦法—印鑑保管人異動案 6.通過定期評估本公司所聘任之會計師具超然獨立性案 7.通過本公司110年度之「內部控制制度聲明書」 8.通過依主管機關規定檢視集團各企業110年第四季變相資金融通之情形。 |
全體同意照案通過。 |
111/5/11審計委員會 |
1.通過本公司一一一年第一季合併財務報表。 2.通過本公司擬資金貸予子公司晟碩科技(股)案。 3.通過依主管機關規定檢視集團各企業111年第一季變相資金融通之情形。 |
全體同意照案通過。 |
111/8/10 |
1.通過本公司一一一年第一季合併財務報表。 2.通過本公司擬資金貸予子公司晟碩科技(股)案。 3.通過依主管機關規定檢視集團各企業111年第一季變相資金融通之情形。 4.通過本公司擬資金貸予孫公司KWorld(USA) Computer, Inc.案。 5.通過依主管機關規定檢視集團各企業111年第二季變相資金融通之情形。 6.通過本公司資產活化案。 |
全體同意照案通過。 |
111/11/08 |
1.通過本公司一一一年第三季合併財務報表。 2.通過本公司擬資金貸予孫公司KWorld(USA) Computer, Inc.案。 3.通過本公司簽證會計師之報酬案。 4.通過本公司112年度內部稽核計劃案。 5.通過依主管機關規定檢視集團各企業111年第二季變相資金融通之情形。 6.通過本公司擬資金貸予孫公司KWorld(USA) Computer, Inc.案。 |
全體同意照案通過。 |